Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) – это счет, на который клиент (физическое лицо) вносит денежные средства, а управляющий (УК «Первая») инвестирует эти денежные средства в облигации и другие ценные бумаги.
Стратегия нацелена на получение потенциальной доходности значительно выше депозитных ставок и инфляции за счет прироста капитала и дивидендных выплат.
Стратегия нацелена на получение потенциального дохода, превышающего инфляцию и ставки по банковским депозитам в рублях.
При досрочном закрытии вклада вы как правило теряете проценты по нему
При досрочном закрытии ИИС вы получаете накопленный инвестиционный доход
Открытие ИИС позволяет получить государственную поддержку – налоговый вычет на сумму взноса на ИИС (максимум 52 тыс. руб. в год) или освобождение от налогообложения всего дохода, полученного от инвестиций на ИИС.
Тип инвестиционного налогового вычета можно выбрать в течение срока действия счета, но совместить оба типа вычета нельзя.
Получите налоговый вычет в 1 клик
С 2021 года можно получить вычет по взносам на ИИС в упрощенном порядке: не придётся собирать документы и заполнять декларацию 3-НДФЛ. Теперь важный вопрос по ИИС можно решить быстро в личном кабинете налогоплательщика.
Как это работает:
*В предусмотренных законодательством случаях срок может быть увеличен
Получение налогового вычета по взносам, внесенным на ИИС в 2023 году
Если вы внесете средства на ИИС с готовой стратегией в 2023 году, то сможете воспользоваться услугой упрощенного налогового вычета уже в первом квартале 2024 года, когда все необходимые данные будут направлены в ФНС, и мы сообщим вам об этом. Вам потребуется проверить документы в личном кабинете налогоплательщика и подписать заявление на вычет. Документы для самостоятельного получения вычета за 2023 год будут доступны в личном кабинете УК «Первая» и офисах банка в первом квартале 2024 г.
Получение налогового вычета по взносам, внесенным на ИИС до 2020 года
Для получения вычета по взносам, внесенным на ИИС до 2020 года, потребуется подать в налоговую службу декларацию по форме 3-НДФЛ с приложением следующих документов:
Способы подачи декларации:
Как получить вычет:
Документы для получения налогового вычета по индивидуальным инвестиционным счетам за 2023 год будут доступны с 08.02.2024 в личном кабинете и офисах Банка.
Если Вы еще не зарегистрированы в личном кабинете, перейдите по ссылке, нажмите кнопку «Регистрация» и действуйте по инструкции.
ИИС – это счет, на который клиент (физическое лицо) вносит денежные средства, а доверительный управляющий (УК «Первая») инвестирует эти денежные средства в ценные бумаги. Вложение в ИИС позволяет не только получить доход за счет роста стоимости ценных бумаг и выплат (купонов по облигациям, дивидендов по акциям) по ним, но и увеличить доходность от инвестиций на 13% (15% при доходе свыше 5 млн. руб.) за счет налогового вычета, а также не платить НДФЛ с инвестиционного дохода (до 30 млн. руб.) при владении счетом более 5 лет.
ИИС — это уникальный инвестиционный инструмент, который обладает исключительными налоговыми льготами. ИИС разработали, чтобы мотивировать частных лиц инвестировать в российский фондовый рынок.
ИИС может быть открыт только налоговому резиденту РФ.
На деньги, которые вы вносите на ИИС, управляющая компания покупает ценные бумаги. Потенциальный доход инвестора состоит из роста стоимости активов, купонов по облигациям и дивидендов по акциям. А дополнительную доходность дают налоговые льготы.
Такая вероятность есть. Стоимость активов может падать из-за финансовых кризисов, дефолтов государств или компаний, волатильности уровня цен или процентных ставок и изменений в законодательстве России.
У стратегий с более консервативным портфелем вероятность получить убыток меньше, а у стратегии с более активной структурой — выше.
А ещё всегда есть риск, что ФНС откажет в налоговом вычете. Обычно так происходит, когда инвестор нарушает правила его получения, если по каким-либо причинам у инвестора имеется более 3-х ИИС, или в случае прекращения договора в срок до 5 лет.
По закону, доверительный управляющий не может гарантировать доходность или сохранность инвестиций. Стоимость портфеля зависит от ситуации на рынке и постоянно меняется.
С даты первого зачисления. Это происходит, когда в Управляющую компанию поступило заявление на заключение договора и зачислен первый платеж по нему. С этого момента начинается отсчёт необходимого срока для получения налогового вычета.
Открытие, пополнение ИИС происходит в течение 1 рабочего дня с момента оплаты.
А после того, как отправите заявку на закрытие ИИС, деньги придут на банковский счет в течение шести рабочих дней.
Указаны стандартные сроки проведения операций. А предельные сроки можно посмотреть в тексте актуальной редакции Условий ДУ по ссылке.
ИИС дает право на получение одновременно двух налоговых вычетов:
В течение трёх лет после окончания отчётного периода, в котором это право возникло (производился первоначальный или дополнительный взнос).
Если документы не будут предоставлены до момента закрытия счета ИИС, Управляющая компания удержит налог на доход и за его возвратом нужно будет обращаться в ФНС самостоятельно.
Это упрощенный механизм получения налогового вычета на взносы, при котором вам не нужно сбирать документы и заполнять налоговую декларацию, а срок проверки документов и перечисления денег существенно сокращается (максимально 48 дней).
Мы передадим налоговой все документы для вычета. Заявление на его получение сформируется автоматически — вам останется только проверить данные и подписать его в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС России. Отслеживать статус вычета можно на сайте налоговой или в мобильном приложении агента УК - СберБанк Онлайн.
Любой владелец ИИС, который хочет получить налоговый вычет на взносы. Всё, что нужно нам — это ваше согласие на передачу данных об ИИС в налоговую. Всё, что нужно вам — это личный кабинет налогоплательщика.
Согласие нужно для того, чтобы УК «Первая» могла передать данные по ИИС в ФНС.
Без согласия сделать этого мы не сможем. Тогда подавать документы, заявление на вычет и декларацию 3-НДФЛ в налоговую вам придётся самостоятельно.
а) копия заявления о том, что вы заключили договор доверительного управления на открытие и ведение ИИС. Его можно скачать в Личном кабинете Управляющей компании (далее –УК) или получить в офисе УК или уполномоченных офисах Сбербанка (агента УК)
б) справка-подтверждение того, что деньги поступили на ИИС. Её тоже можно получить в Личном кабинете УК или в уполномоченных офисах Сбербанка (агента УК).
в) справка о доходах по форме 2– НДФЛ;
г) заявление о возврате налога вместе с вашими банковскими реквизитами;
д) заполненная декларация по форме 3 – НДФЛ;
Вносить деньги можно сколько угодно раз и без ограничений по максимальной сумме. А минимальный размер первоначального и дополнительных взносов зависят от стратегии и канала, через который вы заключили договор. Подробнее с ними можно ознакомиться в разделе ИИС.
Да, вывести активы частично получится, если наступит особая жизненная ситуация. К ним относятся: выплаты медицинским организациям или индивидуальным предпринимателям, осуществляющим медицинскую деятельность, в счёт оплаты дорогостоящих видов лечения, перечень которых утверждает Правительство Российской Федерации, в размере стоимости таких видов лечения. Порядок и сроки выплат устанавливает Банк России.
Важные моменты
Чтобы ответить на все вопросы сразу, мы составили памятку.
ААА.am
наивысший рейтинг
надежности
ЛУЧШАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ
для состоятельных частных клиентов
SPEAR’S Russia Wealth Navigator Awards 2021